义乌工商职业技术学院2022年度部门决算
目 录
一、概况
（一）部门职责
（二）机构设置
二、2022年度部门决算公开表
（一）收入支出决算总表
（二）收入决算表（分单位）
（三）收入决算表（分科目）
（四）支出决算表（分单位）
（五）支出决算表（分科目）
（六）财政拨款收入支出决算总表
（七）一般公共预算财政拨款支出决算表
（八）一般公共预算财政拨款基本支出决算表
（九）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
（十）国有资本经营预算财政拨款支出决算表
（十一）财政拨款“三公”经费支出决算表
三、2022年度部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
（二）收入决算情况说明
（三）支出决算情况说明
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明
（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明
（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（十）机关运行经费支出说明
（十一）政府采购支出说明
（十二）国有资产占有使用情况说明
（十三）预算绩效情况说明
四、名词解释
五、附件
一、概况
（一）部门职责
1．主要职能。
（1）始终坚持社会主义办学方向，全面贯彻党的教育方针、政策、法规，研究拟定学校发展战略及工作思路。
（2）不断加强党的建设，增强党组织的凝聚力、创造力和战斗力。按照党要管党、从严治党的方针，全面加强学校党组织的思想建设、组织建设、作风建设、制度建设和反腐倡廉建设，进一步加强学生的思想政治教育、法纪教育，为学校改革发展提供坚强的政治保证。
（3）紧紧围绕学校建设国内知名、省内一流高水平高职院校的发展目标推进各项工作，切实推进师资队伍建设、制度体系建设、基础设施建设，不断改善办学条件，创造良好的学习、工作环境。
（4）以人才培养为中心，持续深化教学改革，着力构建一流人才培养体系。坚持特色发展，打造优势品牌，加强专业建设、教风学风校风建设，提高教学质量，精心培养生产、管理、建设、服务第一线的应用型人才，全面提升核心竞争力。
（5）深化科研体制创新，着力提升社会服务水平。建立健全教师技术服务制度与政策，推进创新平台建设，加大创新团队的培育力度。充分发挥高校人才集聚优势，进一步强化服务地方经济社会发展的意识，促进产学研结合，提升学校社会影响力和美誉度。
（6）积极承办市委、市政府交办的其他事项。
（二）机构设置
从预算单位构成看，义乌工商职业技术学院部门决算包括：义乌工商职业技术学院本级决算。
二、2022年度部门决算公开表
详见附表。
三、2022年度部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
2022年度收入总计35,773.38万元，支出总计35,773.38万元,与2021年度相比，各增加1,425.11万元，增长4.45%。主要原因是：义乌市政府支持学校双高校建设投入，行政事业性收费、培训和科研项目等各项非税收入的增加，由于新进教师、保育费等引起的基本支出的增加以及双高校建设的开展引起的项目支出的增加。
（二）收入决算情况说明
本年收入合计35,241.89万元；包括财政拨款收入23,594.55万元（其中，一般公共预算23,562.8万元，政府性基金预算31.75万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计66.95%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入11,647.34万元，占收入合计33.05%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。
（三）支出决算情况说明
本年支出合计35,246.26万元，其中基本支出20,975.55万元，占59.51%；项目支出14,270.7万元，占40.49%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收入总计24,047.37万元，支出总计24,047.37万元，与2021年相比，各增加1,056.11万元，增长4.59%。主要原因是义乌市政府支持学校双高校建设投入增加；财政拨款支出年初预算数22,272.40万元，完成年初预算的107.97%，主要原因是人员经费、本专科生国家奖助学金、应征入伍服义务兵役和直招士官学生资助、普通高校临时伙食补贴、大学生创新创业教育项目等项目年中调增预算。
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2022年度一般公共预算财政拨款支出23,562.8万元，占本年支出合计的66.85%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1,024.36万元，增长4.54%。主要原因是：学生规模增加，市财政配套生均拨款增加，以及省级补助资金增加预算。
2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2022年度一般公共预算财政拨款支出23,562.8万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出21,960.44万元,占93.2%；科学技术（类）支出41.97万元,占0.18%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出1,560.39万元,占6.62%；卫生健康（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。
3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为22,272.4万元，支出决算为23,562.8万元,完成年初预算的105.79%，主要原因是由于人员经费、本专科生国家奖助学金、应征入伍服义务兵役和直招士官学生资助、普通高校临时伙食补贴等项目年中调增预算，资金执行引起支出增加。其中：
教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）。年初预算为20,662.93万元，支出决算为20,760.46万元，完成年初预算的100.47%，决算数大于预算数的主要原因本专科生国家奖助学金等项目年中调增预算。
教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为43.19万元，支出决算为1,199.99万元，完成年初预算的2,778.4%，决算数大于预算数的主要原因是双高校建设经费等省补资金年中调增预算。
科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为15万元，比年初预算增加15万元，决算数大于预算数的主要原因是省补科研经费追加。
科学技术支出（类）社会科学（款）社会科学研究（项）。年初预算为21万元，支出决算为21万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因已按规定完成年初预算。
科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为5.97万元，比年初预算增加5.97万元，决算数大于预算数的主要原因是人才补助经费追加。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为1,030.2万元，支出决算为1,030.2万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因已按规定完成年初预算。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为515.1万元，支出决算为515.1万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因已按规定完成年初预算。
社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）。年初预算为0万元，支出决算为15.1万元，比年初预算增加15.1万元，决算数大于预算数的主要原因上级追加安排的项目支出。
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出15,588.45万元，其中：
人员经费15,018.02万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出。
公用经费570.43万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。
（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明
1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。
2022年度政府性基金预算财政拨款支出31.75万元，占本年支出合计的0.09%。与2021年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加31.75万元，比2021年增加31.75万元。主要原因是：增加了政府性基金预算财政拨款的大学生创新创业教育项目。
2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。
2022年度政府性基金预算财政拨款支出31.75万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出31.75万元,占100%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。
3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为31.75万元,比年初预算数增加了31.75万元，主要原因是政府性基金预算财政拨款的大学生创新创业教育项目。其中：
其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为31.75万元，比年初预算数增加了31.75万元，决算数大于预算数的主要原因政府性基金预算财政拨款的大学生创新创业教育项目。
（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明
本部门（单位）2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据
（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2022年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%,2022年度“三公”经费支出决算数等于全年预算数的主要原因是未安排财政拨款“三公”经费预算和支出。
2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2021年度相比，增加0万元，增长0%，主要原因是未发生因公出国（境）费用支出；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2021年度相比，增加0万元，增长0%，主要原因是未发生财政拨款公务用车购置及运行维护费支出；公务接待费支出决算为0万元，占0%，与2021年度相比，增加0万元，增长0%，主要原因是未发生财政拨款公务接待费支出。具体情况如下：
（1）因公出国（境）费用全年预算数为0万元，支出决算为0万元。完成全年预算的0%。主要用于本单位人员公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于全年预算数的主要原因是本单位2022年度无因公出国（境）费用预算安排。全年使用财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。本年无因公出国（境）开支。
（2）公务用车购置及运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是没有安排财政拨款公务用车购置及运行维护预算和支出。
公务用车购置全年预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是没有安排财政拨款公务用车购置预算和支出。主要用于经批准购置的0辆公务用车；
公务用车运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是没有安排财政拨款公务用车运行维护费预算和支出。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；截至2022年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。
（3）公务接待费全年预算数为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。国内公务接待0批次，累计0人次。主要用于接待支出。决算数等于全年预算数的主要原因是本年没有安排财政拨款公务接待费预算与支出。其中：
外事接待支出0万元，主要用于接待0批次，累计0人次。
其他国内公务接待支出0万元，主要用于接待0批次，累计0人次。
（十）机关运行经费支出说明
2022年度机关运行经费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数等于预算数的主要原因本单位为非参公事业单位，无机关运行经费；比2021年度增加0万元，增长0%，主要原因是本单位为非参公事业单位，无机关运行经费。
（十一）政府采购支出说明
2022年度政府采购支出总额3,285.34万元，其中：政府采购货物支出2,525.23万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出760.11万元。授予中小企业合同金额3,285.34万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额3,285.34万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
（十二）国有资产占有使用情况说明
截至2022年12月31日，义乌工商职业技术学院本级及所属各单位共有车辆6辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车6辆,其他用车主要是本单位通用公务用车；单价100万元以上设备（不含车辆）1台（套）。
（十三）预算绩效情况说明
1.预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，义乌工商职业技术学院组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目22个，共涉及资金7,412.96万元，占一般公共预算项目支出总额的92.96%。组织对2022年度大学生创新创业教育等1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金31.75万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。本年无国有资本经营预算项目。
本年无部门评价。
组织对本部门开展整体支出绩效评价，从评价情况来看，本部门整体目标完成情况如下：一是教育教学标志性成果持续产出，内涵建设实现新突破，学生竞赛捷报频传，招生就业工作稳中有进；二是人才强校战略点燃了高质量发展新引擎，突出人才优先发展，教师综合竞争力显著提高；三是打造了有力支撑区域发展的新引擎，科技创新能力大幅提升，服务社会发展水平稳步提高；四是激发了特色教育的新活力，创业教育衍生效应加快释放，国际化办学水平持续提升。
本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。
2.部门决算中项目绩效自评结果
义乌工商职业技术学院随决算公开2022年度本部门项目支出绩效自评结果（详见附件）。其中，招就创经费项目和专业建设经费项目绩效自评具体情况如下：
招就创经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为136.06万元，执行数为119.42万元，完成预算的87.77%。项目绩效目标完成情况：一是保质保量完成年度招生、学生招聘就业、创业项目工作；二是辐射所在区域，做好人才培育与人才保留，较好完成社会效益指标。发现的问题及原因：一是部分绩效指标目标值设置不够准确，原因是未对年内事业发展合理预测。下一步改进措施：一是充分考虑绩效目标的激励作用，适当提高目标值。
专业建设经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为200万元，执行数为199.79万元，完成预算的99.89%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标方面，完成多媒体教室、公共机房等实训教室日常维护，保障教学工作正常开展，支持81个校内教改项目建设，支持师生参加62项省级以上竞赛，获得省级以上一等奖8项；二是效益指标方面，促进学科建设和专业建设，提升学校人才培养质量。发现的问题及原因：一是定性绩效指标在开展评价时难以量化考核，主要原因还未挖掘出适合的定量绩效指标来替代定性指标。下一步改进措施：一是联合业务部门，咨询专业人士或机构进一步优化定性绩效指标。
3.财政评价项目绩效评价结果。
无。
4.部门评价项目绩效评价结果。
无。
四、名词解释
1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。
11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
17.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）：指各部门举办的本科、专科层次职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的本科、专科层次职业院校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。
18.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：指各部门举办的除教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）、教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）、教育费附加安排的支出（款）城市中小学校舍建设（项）、教育费附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）、教育费附加安排的支出（款）中等职业学校教学设施（项）以外的教育费附加支出。
19.科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）：指各部门举办的除科学技术支出（类）技术研究与开发（款）机构运行（项）、科技成果转化与扩散（项）、科技条件专项（项）外其他用于科技条件与服务方面的支出。
20.科学技术支出（类）社会科学（款）社会科学研究（项）：指本部门除科学技术支出（类）社会科学（款）社科基金支出（项）外的社会科学研究支出。
21.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：指本部门举办的除其他科学技术支出（款）科技奖励（项）、核应急（项）、转制科研机构（项）以外用于科技方面的支出。
22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
23.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
24.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）：指本部门按规定用于伤残义务兵的一次性建房补助，对符合条件的退役士兵、转业士官的安置支出。
25.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）：反应本部门用于教育事业的彩票公益金支出。
五、附件
