目录
一、部门概况
（一）主要职能
（二）部门机构设置情况
二、2023年部门预算安排情况说明
（一）关于义乌工商职业技术学院2023年收支预算情况的总体说明
（二）关于义乌工商职业技术学院2023年收入预算情况说明
（三）关于义乌工商职业技术学院2023年支出预算情况说明
（四）关于义乌工商职业技术学院2023年财政拨款收支预算情况的总体说明
（五）关于义乌工商职业技术学院2023年一般公共预算当年拨款情况说明
（六）关于义乌工商职业技术学院2023年一般公共预算基本支出情况说明
（七）关于义乌工商职业技术学院2023年政府性基金预算支出情况说明
（八）关于义乌工商职业技术学院2023年国有资本经营预算支出情况说明
（九）关于义乌工商职业技术学院2023年一般公共预算“三公”经费预算情况说明
（十）其他重要事项的情况说明
三、名词解释
四、2023年部门预算表
（一）2023年部门收支预算总表
（二）2023年部门收入预算总表
（三）2023年部门支出预算总表
（四）2023年部门财政拨款收支预算总表
（五）2023年部门一般公共预算支出表
（六）2023年部门一般公共预算基本支出表
（七）2023年部门一般公共预算“三公”经费支出表
（八）2023年部门政府性基金预算支出表
（九）2023年部门国有资本经营预算支出表
（十）2023年部门项目支出预算表
（十一）2023年部门预算财政拨款重点项目支出预算表
一、部门概况
（一）主要职能
1.始终坚持社会主义办学方向，全面贯彻党的教育方针、政策、法规，研究拟定学校发展战略及工作思路。
2.不断加强党的建设，增强党组织的凝聚力、创造力和战斗力。按照党要管党、从严治党的方针，全面加强学校党组织的思想建设、组织建设、作风建设、制度建设和反腐倡廉建设，进一步加强学生的思想政治教育、法纪教育，为学校改革发展提供坚强的政治保证。
3.紧紧围绕学校建设国内知名、省内一流高水平高职院校的发展目标推进各项工作，切实推进师资队伍建设、制度体系建设、基础设施建设，不断改善办学条件，创造良好的学习、工作环境。
4.以人才培养为中心，持续深化教学改革，着力构建一流人才培养体系。坚持特色发展，打造优势品牌，加强专业建设、教风学风校风建设，提高教学质量，精心培养生产、管理、建设、服务第一线的应用型人才，全面提升核心竞争力。
5.深化科研体制创新，着力提升社会服务水平。建立健全教师技术服务制度与政策，推进创新平台建设，加大创新团队的培育力度。充分发挥高校人才集聚优势，进一步强化服务地方经济社会发展的意识，促进产学研结合，提升学校社会影响力和美誉度。
6.积极承办市委、市政府交办的其他事项。
（二）部门机构设置情况
从预算单位构成看，义乌工商职业技术学院预算包括：学校本级预算。
二、2023年义乌工商职业技术学院部门预算安排情况说明
（一）关于义乌工商职业技术学院2023年收支预算情况的总体说明
按照综合预算的原则，义乌工商职业技术学院所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算收入、财政专户管理资金收入、上年结转结余；支出包括：教育支出、其他支出。义乌工商职业技术学院2023年收支总预算30731.62万元。
（二）关于义乌工商职业技术学院2023年收入预算情况说明
义乌工商职业技术学院2023年收入预算30731.62万元，比上年执行数减少4510.27万元，下降12.80%，主要是基本支出人员经费奖金预算未安排。
其中：上年结转结余681.59万元，占2.2%；一般公共预算拨款收入21081.7万元，占68.6%；政府性基金收入35万元，占0.1%；专户资金8933.33万元，占29.1%。
（三）关于义乌工商职业技术学院2023年支出预算情况说明
义乌工商职业技术学院2023年支出预算30731.62万元，比上年执行数减少4510.72万元，下降12.80%，主要是基本支出人员经费奖金预算未安排。
1.按支出功能分类，包括教育支出30678.37万元、其他支出53.25万元。
2.按支出用途分类，包括人员支出14456.68万元，占47.1%；日常公用支出1386.82万元，占4.5%；项目支出14888.12万元，占48.4%。
结转下年0.00万元。
（四）关于义乌工商职业技术学院2023年财政拨款收支预算情况的总体说明
义乌工商职业技术学院2023年财政拨款收支总预算21798.29万元。收入包括：一般公共预算21745.04万元、政府性基金53.25万元；支出包括：教育支出21745.04万元、其他支出53.25万元。
（五）关于义乌工商职业技术学院2023年一般公共预算当年拨款情况说明
1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。
义乌工商职业技术学院2023年一般公共预算当年拨款21745.04万元，比上年执行数减少1817.76万元，下降7.7%，主要是基本支出人员经费奖金预算未安排。
2.一般公共预算当年拨款结构情况。
教育（类）支出21745.04万元，占100.0%。
3.一般公共预算当年拨款具体使用情况。
（1）教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）19617.72万元，主要用于学校基本支出和项目支出。
（2）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）2127.32万元，主要用于项目支出。
（六）关于2023年一般公共预算基本支出情况说明
义乌工商职业技术学院2023年一般公共预算基本支出15818.74万元，其中：
人员经费14456.68万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、工会经费；
公用经费1362.06万元，主要包括：办公费、福利费、其他商品和服务支出。
（七）关于义乌工商职业技术学院2023年政府性基金预算支出情况说明
1.政府性基金预算当年拨款规模变化情况。
义乌工商职业技术学院2023年政府性基金预算当年拨款53.25万元，比2022年执行数增加21.50万元，增长67.7%，主要是政府性基金预算存在上年结转结余。
2.政府性基金预算当年拨款结构情况。
其他（类）支出53.25万元，占100.0%。
3.政府性基金预算当年拨款具体使用情况。
（1）其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）53.25万元，主要用于项目支出。
（八）国有资本经营预算
义乌工商职业技术学院2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
（九）关于2023年一般公共预算“三公”经费预算情况说明
义乌工商职业技术学院2023年“三公”经费预算数为0万元，与上年预算数持平。具体如下：
1.因公出国（境）费用：根据因公出国计划和实际工作需要，2023年安排因公出国（境）费用预算0.00万元，与上年预算数持平。主要原因是未使用一般公共预算安排因公出国（境）费用。
2.公务接待费：2023年安排公务接待费预算0.00万元，与上年预算数持平。主要原因是未使用一般公共预算安排公务接待费。
3.公务用车购置及运行维护费：2023年安排公务用车购置及运行维护费预算0.00万元，与上年预算数持平。主要原因是2023年单位预算未使用一般公共预算资金安排公务用车购置及运行维护费。
（十）其他重要事项的情况说明
1.政府采购情况。
2023年义乌工商职业技术学院各单位政府采购预算总额536.61万元，其中：政府采购货物预算536.61万元、政府采购工程预算0.00万元、政府采购服务预算0.00万元。
2.国有资产占有使用情况。
截至2022年12月31日，义乌工商职业技术学院所属各预算单位共有车辆6辆，其中，厅局级领导用车0辆、机要通信用车及应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、老干部服务用车0辆、行政执法专用车0辆。单位价值50万元以上通用设备22台（套），单位价值100万元以上专用设备1台（套）。
2023年部门预算未安排购置车辆、单位价值50万元以上通用设备及单位价值100万元以上专用设备。
3.预算绩效情况说明。
2023年义乌工商职业技术学院其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款5926.30万元，一级项目4个。
三、名词解释
1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算拨款。
2.专户资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。
3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。
4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。
6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。
7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
8.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。
9.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
13.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）：指各部门举办的本科、专科层次职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的本科、专科层次职业院校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目反映。
14.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：指用教育费附加安排的除教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（款）、农村中小学教学设施（款）、城市中小学校舍建设（款）、城市中小学教学设施（款）、中等职业学校教学设施（款）以外的支出。
15.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）公益教育事业的彩票公益金支出（项）：指用于教育事业的彩票公益金支出。
